大温华裔女子诈骗3000万，为儿子买31套房

华裔女子Virginia Tan诈骗3000万加元，为儿子购买31套房，这个2016年一经曝光便震惊大温的“庞氏骗局”诈骗案近日有了新的进展。据Vancouver Sun报道，Tan曾在汇丰银行开设账户进行欺诈行为。11月16日，BC省一名法官证实已对该银行提起集体诉讼。

投资600万，仅仅收回约180万

在这起2016年曝光的“投资计划”中，Tan 以非常有吸引力的条件吸引投资者借钱给她。然而，投资者们并不知道，他们已经卷入一场“庞氏骗局”。事实上，Tan在“拆东墙补西墙”，她用从投资者那里获得的新资金来支付旧贷款。一旦没有新的资金进来，就会因资金断裂而崩盘。其中，Jastram Properties Ltd.的投资超过 600 万加元，但仅仅收回约 180 万加元，于是分别对 Tan 及其家人和汇丰银行提起集体诉讼。

在CBC新闻2019年关于此案的报道中，曾提及该公司被骗过程。报道称，Jastram 经理Lale Doetsch一份宣誓书中称，她在 2012 年夏天在 Hollyburn 乡村俱乐部一次晚宴上遇到了Virginia Tan。

Virginia Tan说，她提供过桥融资，并只向她认识的人借钱。这些人主要经营企业，这些企业正在等待为他们所做的政府工作获得报酬，并且，“她说她几乎没有违约的客户，因此投资非常安全。”

Tan 在 2017 年与监管机构 BC 证券委员会的和解协议中承认了该计划的基本要素。协议称，Tan 用这笔钱换取期票，承诺在一个月到两年内偿还投资，年利率在 16% 到 21% 之间。当这些票据到期时，许多目标公司重新投资以换取新的本票。

至少165人卷入诉讼，不义之财购31处房产

但是，tan并没有商业收入，她只能从其他投资者那里筹集资金向投资者支付本金和利息，她还将少量个人资金和她银行账户中的投资者资金混在一起，并用这些账户向投资者付款。到了2105年底，她已经没钱了，无法再支付虚假的利息，并于2016 年宣布破产。

据CBC新闻报道，2017年，Tan 向 BC 证券委员会承认，她在 2011 年至 2015 年期间通过欺诈手段从投资者那里筹集了至少 3000 万加元。她同意罚款 300 万加元，但截至 2018 年 11 月，她仍未支付这笔罚款。 而在这起诈骗案中，可能至少有165名投资者卷入诉讼。

报道称，Tan的丈夫和成年的儿子也帮她筹集了资金。Jastram在诉讼中称，他们重复了Tan的谎言，并隐瞒了真实情况。令人惊讶的是，Tan将这些不义之财转移给了他的儿子，并以儿子和他所领导的公司名义，购买了房屋和其他资产。根据法院判决，其中包括素里（Surrey）的 6 处房产、圣约翰堡（Fort St. John）的 24 处房产和阳光海岸（Sunshine Coast）的一处房产。

银行仅仅终止业务不够，有义务提出警告？

据Vancouver Sun报道，针对 Tan、她的丈夫和她的儿子的集体诉讼判决金额为 350 万美元，并于上周获准和解。在针对汇丰银行提起的诉讼中，Jastram 称，Tan 从 2011 年到 2013 年初，通过该银行的账户实施了该计划。虽然，该银行在 2013 年初获悉欺诈行为并终止了与她的业务，但她将银行业务转移到其他机构，并继续欺诈了三年。

Jastram认为，银行在获悉欺诈行为后仅仅终止与Tan的业务是不够的，银行有责任对欺诈行为进行调查，向“有关当局”提出建议，并警告其他金融机构，但银行没有这样做。对此，银行认为，对于银行的诉讼原因并非“显而易见”，称该诉讼“新颖而危险”，并表示集体诉讼程序不可取。

但在对该案的裁决中，BC省最高法院法官Geoffrey Gomery表示，他没有被银行的论点说服，并作出有利于原告的裁决。原告律师Paul Bennett和Mark Mounteer表示，他们的委托人对法官的决定感到高兴，但仍对警方决定不对其进行刑事调查感到不满。

但银行发言人Sharon Wilks指出，这只是一次认证听证会，法院尚未对案情作出裁决。她表示，该银行的母公司总部设在英国，将在诉讼中为自己辩护，并辩称它不知道Tan在经营“庞氏骗局”。

从世界范围来看，“庞氏骗局”的受骗人数和受骗规模决定了其社会影响面远超过一般的诈骗案件，如何防范显得尤为重要？

“庞氏骗局”一般存在大量违反投资规律的漏洞，比如低风险、高回报、几乎不受投资周期影响等，投资者应该仔细甄别；另外，是投资就有风险，投资者应该建立一定风险防范和管理意识，对所面临的风险因素加以识别、评估，施以有效的风险管理手段，防止出现更大的损失。

温哥华“影子银行”专为富豪藏钱逃税

据CBC新闻报道， 加拿大税务局（Canada Revenue Agency）一份机密报告草案显示，一家位于温哥华的“影子银行”，专为本国的一些富裕客户，使用藏匿于离岸避税天堂的资金，来购买房屋、度假屋、汽车和机票等，并以贷款名义协助他们规避部分收入的税项，更利用律师帐户处理帐目，阻碍税局进行调查。

据称，该组织多年来一直秘密运作，旨在向当局隐瞒资金。有数十名加拿大富人成为这家“影子银行”的客户。这家“影子银行”的幕后主脑为来自西温的前律师夏普（Fred Sharp）。其业务的核心主体是一家名为Corporate House的公司。该公司在世界各地的避税天堂开设了数十家离岸空壳公司和大量帐户，每月以数千元雇用一些人，为这些公司掩饰门面，并在不知底蕴的情况下签发支票。

银行记录显示，仅在 2010 年至 2016 年间，就有超过 3.38 亿美元流经该组织的加拿大账户，其中大部分直接来自加勒比和瑞士的账户。

文/Lydia